À quoi sert le tableau de trésorerie ?
Grâce au tableau de trésorerie, vous pouvez vérifier votre trésorerie en observant directement :
- Les variations de disponibilités (c’est-à-dire le numéraire que vous détenez en caisse ou à la banque) de votre entreprise ;
- Les périodes où vos besoins de trésorerie sont plus urgents.
De cette manière, vous bâtissez un prévisionnel qui s’appuie sur des éléments concrets et incontournables :
- Les flux de trésorerie liés à votre activité ;
- La variation du besoin en fonds de roulement (BFR) ;
- Vos investissements et la manière dont ils sont financés.